Yatırım fonlarının fiyatı nasıl belirlenir, hangi giderler fon varlıklarından karşılanır ve katılma payları nerede saklanır? Yatırım fonlarına dair merak edilen soruları birlikte inceleyelim..

Yatırım Fon Fiyatı Nasıl Oluşur?

Fon portföy değerine, hazır değerler ve fonun alacakları eklenip borçlar düşüldüğünde, fon toplam değeri oluşur.
Fon toplam değerinin, değerleme yapılacak gün itibarıyla tedavülde olan katılma payı sayısına bölünmesiyle birim katılma payı fiyatı hesaplanır.

Yatırım Fonlarını Kimler Kurabilir?

Yatırım fonları yalnızca Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yetkilendirilmiş portföy yönetim şirketleri tarafından kurulabilir.

Yatırım Fonlarının Varlıklarından Karşılanabilecek Harcamalar Nelerdir?

• Fon Yönetim Ücreti

Fon yönetim ücreti, fonun yönetimi karşılığında ödenen ücrettir. Bu ücret, her gün için fon toplam değerinin belirli bir oranı üzerinden hesaplanır. İlgili oranlara fon izahnamelerinde yer verilir.

• Kurul Ücreti

Takvim yılı esas alınarak, her üç aylık dönemin son iş gününde, o günkü fon toplam değeri üzerinden SPK tarafından belirlenen oran (mevcut durumda yüzbinde 5) uygulanarak Kurul ücreti ödenir.

• Tescil ve İlan Giderleri

Fonların ticaret siciline tescil edilen belgelerine ilişkin masraflar fon varlıklarından karşılanabilir. Ancak reklam amaçlı ilanlara ilişkin giderler, fon kurucuları tarafından karşılanmak zorundadır.

• Bağımsız Denetim Ücreti

Fonların yıllık dönemlere ilişkin hazırladığı finansal tablolar ile dönem sonu portföy raporları, bağımsız denetimden geçirilir. Bu denetimlere ilişkin ücretler fon varlıklarından karşılanır.

• Saklama Ücreti

Fon varlıklarının saklanması karşılığında saklayıcı kuruluşlara ödenen ücretlerdir.

• Fonun Yükümlüsü Olduğu Vergiler

Fonların yükümlüsü olduğu tüm vergiler, fon varlıklarından karşılanarak ödenir.

• Diğer Giderler

Yatırım fonlarının menkul kıymet alım satımı sırasında yatırım kuruluşlarına ödedikleri komisyonlar, fon varlıklarından karşılanır. Ayrıca;

• Varlıkların nakde çevrilmesi ve transferi sırasında ödenen vergi ve resimler,
• Alınan kredilere ait faiz giderleri,
• Portföye alım-satım sırasında ödenen kurtaj ücretleri,
• Karşılaştırma ölçütü giderleri de fon varlıklarından karşılanarak ödenmektedir.

Fon Katılma Payları Nerede Saklanır?

Müşteri, pay alımını yaptığı aracı kurum veya bankanın, Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. (MKK) bünyesindeki üye kodu altında, müşteri bazında izlenir.